老张办完职工养老退休，工龄整整30年，回家跟儿子说：“以后每月领养老金就行。”儿子随口问了一句：“要是哪天不在了，之前交的这些钱是不是就没人管了？”老张一下没接住。这事不少退休家庭都没认真问过。
企业职工养老保险参保人因病或非因工去世，家属能申两块钱：丧葬补助金、抚恤金。按《企业职工基本养老保险遗属待遇暂行办法》，两项都按“死亡时本省上一年度城镇居民月人均可支配收入”算基数。
丧葬补助金最简单，基数乘2个月，跟本人养老金高低没关系。
抚恤金看缴费年限。在职或灵活就业人员，不满5年发3个月，满5年不满10年发6个月，满10年不到15年发9个月；15年以上每多缴1年加1个月，30年及以上封顶24个月。
退休人员另算一步。先按在职时的缴费年限定最高月数，再每领1年基本养老金减1个月，最低保留9个月。
杭州2026年用浙江2025年城镇常住居民人均可支配收入81649元，月基数6804元。缴费30年、没退休或刚退休不久，抚恤金最高6804×24=163296元；丧葬6804×2=13608元。若只按最低9个月算，抚恤金61236元，加丧葬合计74844元。
江苏2026年用2025年月基数5746元。退休职工缴费30年、但已经领了15年养老金，最高24个月减15个月，落到保底9个月，抚恤金5746×9=51714元，丧葬11492元，两项63206元。同样30年工龄，差的是退休后领了多少年养老金。
湖北天门2026年重核过一次，用2025年全省城镇居民月均4097元。丧葬固定8194元，抚恤金最高4097×24=98328元。当地对2026年1月1日到3月4日之间死亡、此前按旧基数预发的人，重新核算后把差额补发。
不同省份基数差得明显。浙江月均6804、江苏5746、湖北4097、广西约3733、内蒙古约4402，同样30年24个月，算出来总金额不是一个数。
有个细节容易被忽略：缴费30年只是“最高能到24个月”的前提。真到退休后去世，要按实际领养老金的年数往下扣。刚退休、领了不到1年，按到月折算；领了20年，24减20还剩4，但政策保底9个月，不会继续往下掉。
除了丧葬和抚恤，养老保险个人账户没领完的本金和利息，家属可以继承。退休人员如果只领了几年养老金就去世，账户里剩余部分单独核算，不和抚恤金混在一起。
办手续去哪里也有区别。退休人员到基本养老金待遇领取地社保机构申；在职人员到最后养老保险关系所在地申。材料一般要死亡医学证明或推断书、火化证或当地认可的殡葬材料、户籍注销证明其中之一，再加申请人身份证、与逝者亲属关系材料、逝者社保卡或银行账户。第一顺序通常是配偶、子女、父母；没有第一顺序才轮到兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。s
有些地方已经放网上办。四川通过人社在线平台或政务服务网提交，线下窗口也可办，遗属待遇默认发到逝者社保卡金融账户，没激活就先去银行激活。广州部分区对死亡时间、亲属关系可用告知承诺，后台数据比对不到再补纸质证明。
工伤死亡不按这套走，归工伤保险。机关事业单位、城乡居民养老也有各自办法，不能拿企业职养的24个月公式直接套。
再说医保。养老缴满30年，不代表医保自动办退休。山东烟台从2026年1月1日起，职工医保退休最低年限调到男30年、女25年；泰安同日起退休的人员也按男30女25累计，含视同缴费。湖南要求累计年限加省内实际年限双达标，2026年省内实际缴费按13年掌握，之后逐步到15年。东营2026年起全省统一男30女25，不够可一次性补缴，也可继续按在职身份按月缴到年限再转退休。
养老年限和医保年限要分开查。有人养老实际缴费30年，但早年在外省、居民医保折算、视同缴费认定不完全一样，医保退休会不会补钱，要看参保地当年档案。
家属事前把三样查清楚就行：本省上一年度城镇居民月均可支配收入、逝者实际缴费加视同缴费总年限、退休后已领养老金的具体年月。拿这三组数套月数表，能先估个范围，最终以社保机构按档案核定为准。