一张上海中学一级教师的养老金核定表最近被反复转发。2026年7月办退休，专技八级、薪级39，累计缴费37年，其中2014年10月前的视同缴费25年3个月，2014年10月后的实际缴费11年9个月。核定月待遇合计14619.8元，基本养老金12356.6元，职业年金1783.5元。
很多人看到数字先想“中级职称能这么高”？先把账拆开，会发现高不在职称本身，而在四笔钱各自怎么来。
基础养老金6120元。上海机关事业“中人”按退休时上年度全市职工月平均工资、本人平均缴费指数、累计缴费年限一起算，公式是基数×（1+平均指数）÷2×缴费年限×1%。 这张表用12434元基数、平均缴费指数1.6605、37年代入：12434×（1+1.6605）÷2×37×1%，结果约6120元。
平均指数1.6605的意思，是这位老师历年缴费工资长期高于社平。中级一级不一定都到这个水平，岗位工资、薪级工资、绩效和津补贴不同，实际缴费基数会拉开。上海2026年新退休人员口径的计发基数后来公布为12577元，比示例中12434元高143元； 若最终按新基数重算，基础养老金会再增加一小截，增加多少看缴费年限和平均指数，不按原养老金比例翻。
过渡性养老金4725.1元。机关事业“中人”在2014年10月前没实账缴费，但工龄算视同缴费，用视同缴费指数和视同年限补一块。上海公式为上年度全市职工月平均工资×视同缴费指数×视同缴费年限×过渡系数，2019年之后退休过渡系数按1.0%。 表里视同指数1.5060、视同25年3个月，用12434×1.5060×25.25×1%，结果约4725元。
事业单位的视同指数不是自己填，而是按退休时岗位和薪级对应表定，专技八级有岗位指数，薪级39再加薪级指数。 同样一级教师，薪级低一点、视同年限短一点，这块会少很多。25年3个月视同，说明她大概在1989年前后参加工作；从1989到2014，这二十多年没有个人养老账户，但全部进入过渡性计算。
个人账户养老金1506.7元。2014年10月之后，机关事业也实账缴养老保险，个人按工资8%进个人账户。表里个人账户累计253459.5元，用1506.7反推，计发月数约168个月。168不是60岁退休常用的139，也不是标准55岁170，更接近55岁出头或按实际退休年龄、延迟退休规则确定的特殊计发参数。 个人账户发完不中断，基本养老基金继续按原标准支付。
职业年金1783.5元。上海机关事业强制建立职业年金，单位缴8%、个人缴4%，缴费基数与基本养老保险一致；财政全额供款单位的单位部分可记账、退休前由财政记实，非全额供款单位实账积累。 表里职业年金账户299613.3元，用1783.5反推，计发月数也约168。按月领就是账户余额除以计发月数，发完为止；也可以一次性买商业养老保险，选定后不改。
四笔加总才形成14619.8。基础看年限和平均指数，过渡看2014年前工龄和岗位薪级，个账看2014年后实缴积累，年金看单位个人双边长期缴存。缺哪一块，总数都会明显往下掉。
同为上海中学一级，如果1980年后出生、2014年10月后才参加工作，就没有25年视同，过渡性养老金会大幅减少甚至没有，主要靠基础、个账、年金三块。若薪级不到39、平均指数按1.2—1.3估算，基础养老金会降到四五千区间；若实际缴费只按较低基数，个账和年金再小一截，月待遇可能不到示例的三分之二。
2026年7月这类“中人”还会碰到一个实操点：上海2026年计发基数8月公布为12577元，1—8月办退休先按旧基数12434元预发的，会重算基础和个人过渡差额。 7月办退休通常属于先预发、后补差范围；重算只动基础养老金和过渡性养老金，个账按余额与计发月数发、不随基数变，职业年金同理按自己账户重算或不重算取决于核定口径。 最终到手以社保核定单为准，网传表可用来理解结构，不直接等同于所有人结果。
教师还有两类小项容易漏看：中小学、义务教育教师可能有教龄、岗位或专项补贴，金额按区和岗位认定，不并入“基本养老金四块”的标准公式； 这类补贴与职业年金不同，不是所有教师、所有学段都一致。核对自己退休单时，应把基本养老金、职业年金、教师专项分开看，避免把专项补贴误认为基础或过渡待遇。
随申办和社保自助机可查缴费年月、历年缴费基数、个账余额、年金余额。先看三段：2014年10月前工龄认定多少个月，2014年10月后实际缴费多少个月，退休时岗位薪级对应哪档视同指数。再把基数、平均指数、个账、年金套进去，不用等别人晒表也能估出自己的区间。