1976年8月出生，1994年7月参加工作，2026年8月满50周岁退休。 养老保险累计缴费386个月，折合32.17年。 平均缴费指数0.631。 个人账户储存额92999.24元。 每月养老金3003.22元。
四川省2025年的养老金计发基数是8462元，比2024年的8321元增加了141元，涨幅1.7%。 这个案例中的女士，养老金就是按照这个基数来核算的。
基础养老金2219.97元，占了总额的73.92%。 计算公式是（8462+8462×0.631）÷2×（386÷12）×1%。 这里的关键是平均缴费指数0.631。 四川社保缴费基数下限是60%档，0.631意味着她这32年多大部分时间都按最低档在交。 如果缴费指数能到1.0，光基础养老金这一项就会多出不少。
个人账户养老金476.92元，占比15.88%。 92999.24元除以195个月。 50岁退休的计发月数是195，55岁是170，60岁是139。 同样一笔钱，50岁退休分195个月发，60岁退休分139个月发，每个月差出来的不是小数目。
过渡性养老金134.56元。 四川1996年1月建立个人账户。 她1994年7月参加工作，到1995年12月只有1.5年的建账前缴费。 过渡性养老金本身就是对建账前缺少个人账户积累的补偿，她这部分时间太短，补偿自然有限。
增发养老金171.77元。 她持有独生子女父母光荣证，按四川的政策，退休时按缴费年限每满一年增发本人指数化月平均缴费工资的0.1%。 8462×0.631×0.1%×32.17，算出来171.77元。
四项加在一起，3003.22元。
这个数字在四川是什么水平？ 2024年四川省养老保险基金支出3982.7亿元，离退休人员1088万人，月人均养老保险待遇3109元。 但这是包含机关事业单位的均值。 企业退休人员月人均养老金约2596元。 也有数据显示四川企业职工月均3240元。 不管按哪个口径，3003元都处在企业退休人员的中等偏上位置。 成都224万企业退休人员的人均养老金甚至不足3000元。 在绵阳，这个数字不算低。
绵阳的房租什么水平？ 涪城区一套92平米的房子月租600元；一套74平米的两室一厅1200元；科创区一套58平米的一室一厅999元。 3000元的养老金，如果自有住房，日常吃饭、水电、买点药，够用。 如果要租房，压力会明显变大。
32.17年工龄，18岁上班，到50岁退休。 前半辈子都在交社保，平均缴费指数只有0.631。 这个指数不是她自己能决定的企业按什么基数给员工交社保，员工说了不算。 很多企业长期按最低档给员工缴费，员工拿到手的工资可能多了一点，但退休后的养老金就这样被拉低了。
个人账户9.3万元，32年积累下来的。 每个月工资里扣的那8%全部进个人账户。 基数低，每个月扣得少，账户自然涨得慢。 9.3万除以195个月，每个月476块。 这就是个人账户养老金的全部。
没有视同缴费年限。 那些1980年代就参加工作的老职工，建账前有十几年甚至二十年的工龄，过渡性养老金能拿到大几百甚至上千块。 她只有1.5年。 这部分差距天然存在，没法弥补。
50岁退休，比55岁早退5年，比60岁早退10年。 计发月数大，个人账户养老金摊得薄。 但早退也有早退的好处多领好多年的养老金。 这笔账要从整个人生跨度去看，不能只盯着每个月多几百少几百。
3003.22元。 这是预发待遇。 等2026年四川省新的计发基数公布后，还会重新核算，到时候可能会再多几十块钱。 但大数不会变了。