一张北京企业退休人员的养老金核定表显示，月基本养老金合计10144.49元。 这份表格里的工龄、个人账户存储额和缴费指数，刚好可以把北京养老金的计算逻辑讲清楚。
北京企业退休人员的基本养老金，由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分组成。 1998年6月30日以前参加工作的人，三项都有；之后参加工作的，没有过渡性养老金。
基础养老金的计算方式是：以退休时上一年本市职工月平均工资与本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，按全部缴费年限每满一年发给1%。
案例中这位退休人员，累计缴费年限38年1个月，本人Z实指数1.5940，按照表中"上年职工平均工资"144588元（月均约12049元）核算下来，基础养老金为6004.10元。
这部分能到6000元以上，离不开北京极高的计发基数。 网络公开材料显示，北京2026年养老金计发基数为每月11256元，而2025年为12049元/月，在全国各省份中稳居前列，远高于安徽的7842元、黑龙江的7705元。
个人账户养老金的计算很直接：个人账户累计储存额除以国家规定的计发月数。 案例中个人账户存储额为384358.60元，计发月数136.7，每月领2811.86元。
计发月数由国家统一规定，60岁退休对应139个月，退休年龄越晚计发月数越小，每月领到的钱相应越多。 136.7这个数值，对应的大约是60岁4个月左右的退休年龄。
过渡性养老金是针对"中人"的历史补偿，按视同缴费年限计算的月过渡性养老金与按实际缴费年限计算的月过渡性养老金之和。 案例中这部分为1328.53元。
这三笔相加，6004.10元 + 2811.86元 + 1328.53元 = 10144.49元，与核定表上的月基本养老金合计完全吻合。
回过头看，这位退休人员能迈入"万元养老金"行列，靠的是几个条件的叠加。 38年多的超长工龄，让基础养老金的计发比例拉到38%以上；1.5940的Z实指数，意味着长期按社平工资的1.5倍以上高档缴费；近38.4万的个人账户，在全国企退人员中属于第一梯队。
北京的高计发基数，是这份核定表能破万的底层支撑。 同样是38年工龄、1.5以上的缴费指数，如果放在计发基数7000多元的省份，基础养老金部分就会少一大截。
横向看两组对照案例会更直观。 一位北京企业退休人员工龄43.08年，但账户仅25.9万、Z实指数1.2103，月养老金9882.88元——工龄多5年，却因为账户少13万、指数低0.38，反而少领260元。 另一位工龄29.03年、账户39.6万的人员，月养老金6607.35元，工龄少9年直接拉开3500元差距。
这组数据说明，在北京这样的高基数地区，养老金的高低不是由单一指标决定的，而是"计发基数 × 缴费指数 × 缴费年限 × 个人账户积累"四维乘积的结果。
值得一提的是，10.06年的视同缴费年限是60后、70初这批人独有的时代红利。 1998年7月养老保险个人账户制度全面建立前参加工作的人，才有这部分过渡性养老金。 越晚出生的人，能享受到的视同年限越短，最终这部分补偿也会归零。
对普通人来说，这张核定表最有参考价值的地方在于：缴费基数能选高就不选低，每多缴1年基础养老金多1%，个人账户别轻易动用，个人账户的积累直接关系到退休后每月的现金流。
养老金的本质，是年轻时的自己给年老时的自己写了一张长长的支票。 这位北京退休人员10144.49元的月养老金，是38年职业生涯一笔一笔"存"出来的。
你现在的工龄和账户余额是多少？ 按照文中的公式，不妨自己算一算退休时能领多少，也欢迎在评论区聊聊你对养老规划的想法。