2026年1月，北京一位企业男性职工正式退休。 核定表显示，他每月到手的养老金是10144.49元。
2025年，北京企业退休人员月均养老金约为4961元。 10144.49元这个数字，大约是北京平均水平的2倍。 这位退休人员1965年9月出生，1987年9月参加工作，60岁4个月退休，累计缴费年限39.42年。
39.42年由两部分构成：10.06个月的视同缴费年限，加上27.11个月的实际缴费年限。
他的个人账户累计储存额是384380.58元。 个人账户养老金用了一个不算常见的数字：136.7个月。
60岁退休对应的标准计发月数是139个月。 北京根据延迟退休的具体月数做了线性折算，60岁4个月对应136.7个月，比139个月略小。
月数越小，每月从个人账户领到的钱就越多。 384380.58元除以136.7个月，每月个人账户养老金2811.86元。
他的Z实指数是1.5940。 Z实指数是北京特有的叫法，指实际缴费工资指数的平均值，精确到小数点后四位。
1.5940意味着他的缴费工资长期处于社平工资的1.5倍以上。 2025年7月起，北京社保月缴费基数上限是35811元。
高缴费基数带来高个人账户积累，也直接拉高了基础养老金。 基础养老金的公式是：计发基数乘以（1加Z实指数）除以2，再乘以缴费年限，再乘以1%。
2025年北京养老金计发基数是12049元。 代入公式：12049乘以（1加1.5940）除以2，再乘以39.42，再乘以1%，结果是6004.10元。
这笔基础养老金已经超过了很多人的全部退休收入。 过渡性养老金是第三部分，补偿1998年6月30日以前的缴费年限。 这位退休人员1987年参加工作，有较长的视同缴费年限，过渡性养老金为1328.53元。
三笔相加：6004.10加2811.86加1328.53，等于10144.49元。
同样是2026年在北京退休，一位女性职工缴费29年，Z实指数0.7341，个人账户约21万元，月养老金是6660.79元。 差距主要来自三个变量：缴费年限短了10年，缴费指数不到一半，个人账户少了17万。
还有一个对比案例：工龄44.1年，指数1.16，个人账户约23万，月养老金9653元，也没能突破万元。 工龄更长但养老金更低，核心原因是指数和账户余额的差距。
在北京，养老金过万需要几个条件同时成立：计发基数全国顶尖、工龄38年以上、Z实指数1.5以上、个人账户35万以上。 这位退休人员每一项都达到了。
北京养老金计算不依赖地方性补贴或调节金，完全靠公式算出来。 每一分钱都有据可查，所见即所得。
10144.49元这个数字，是近40年持续高基数缴费的积累结果。 养老金的账，最终是时间、基数和指数的乘积。