按60%最低档缴费15年，2026年退休时每月养老金大约在1324元左右。 这个数字是很多河南灵活就业人员最关心的起点，也是今天要算清楚的一笔账。
河南灵活就业人员的养老金由两部分构成：基础养老金和个人账户养老金。 2026年河南省的养老金计发基数目前尚未正式公布，2025年的官方基数为6738元。
基础养老金的计算公式是：养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。 如果一直按60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6。 按6738元计算，缴费15年可领取计发基数的12%，每月基础养老金约为808.56元。
个人账户养老金取决于账户储存额除以计发月数。 灵活就业人员缴费比例为20%，其中8%进入个人账户。 按60%档缴费15年，个人账户储存额（含利息）大约在7万元左右。 60岁退休计发月数为139个月，个人账户养老金约为515元；55岁退休计发月数为170个月，相应金额会更低一些。
两部分相加，60岁退休每月合计约1324元。 这个数字会随2026年计发基数的最终公布而有所调整——基数每提高100元，基础养老金大约增加12元。
15年的缴费总额，按2025年7月至2026年6月的标准，60%档月缴费766.2元，年缴费约9194元。 考虑基数逐年上涨，15年累计缴费约9万多元。 个人账户余额在参保人去世后可由家属继承，加上丧葬补助金和抚恤金，基本上可以覆盖大部分缴费成本。
河南的养老金计发基数在全国处于较低水平，这是由人口抚养比和区域发展不均衡等多重因素决定的。 省内还实行“双基数”制度——基础养老金全省统一，过渡性养老金各地市不同。 不过对于1995年后参保、没有视同缴费年限的灵活就业人员来说，只涉及基础养老金部分，不受地市基数差异的影响。
缴费档次和年限的选择直接影响最终待遇。 60%档缴20年与100%档缴15年，每月养老金几乎持平。 在预算有限的情况下，保证缴费不中断、拉长年限，比短期选择高档次更稳妥。
每月一千多元的养老金，在河南能维持基本生活，但距离宽裕还有距离。 每一位自己掏腰包交社保的灵活就业人员，都是在用现在的投入换取未来的确定性。 这笔账算清了，心里也就有底了。