一份2019年的企业职工基本养老保险待遇审核表最近被翻了出来。 一位1959年出生的男工人，1979年19岁参加工作，2019年60岁退休，工龄39年8个月，核定的每月养老金是2265.87元。 很多人看到这个数字会觉得有些意外，快40年的工龄，退休时每月养老金是这个数。 但这份表是官方经办机构盖章审核的，每一个数字都有明确的计算规则。
这张表的核心信息是这样的：累计缴费年限39年8个月，其中视同缴费12年6个月，实际缴费27年2个月。 计发基数是6645元，是2018年当地的社平工资。 缴费系数是0.911，说明他大部分时间都是按当地社保的最低缴费基数在交，也就是社平工资的60%左右。
养老金由三部分组成。 基础养老金1631.72元，是按国家统一公式算出来的：退休时当地上年度社平工资和本人指数化月平均缴费工资取平均值，再乘以缴费年限和1%。 他缴费39.6667年，基础养老金算下来就是1631.72元。
过渡性养老金399元。 这个钱是给90年代养老保险个人账户制度建立之前参加工作的人的。 那之前没有实际缴纳过个人账户的钱，但国家承认连续工龄是“视同缴费年限”，所以额外给一笔过渡性养老金作为弥补。 他有12年6个月的视同缴费年限，所以能拿到这笔钱。
个人账户养老金235.15元。 这笔钱来自他自己交的养老保险，个人部分是缴费基数的8%，全部进入个人账户，退休后按月发放。 60岁退休，个人账户分139个月发完。 他的个人账户累计储存额是32686.35元，除以139，正好是235.15元。
三部分加在一起，每月应发2265.87元。
很多人好奇，39年8个月的工龄，为什么养老金只有2265元。 核心原因主要有三个。
第一个原因是缴费基数太低。 缴费系数0.911，大部分时间按最低档60%缴纳。 如果一直按社平工资的100%交，缴费系数是1，基础养老金能到2600多，光这一项就多1000块。 如果按300%的最高档交，基础养老金能到近5000元。 养老金的规则是多缴多得，一直按最低档交，哪怕交30年，养老金也不会太高。
第二个原因是退休年份早，用的社平工资基数低。 他是2019年退休，用的是2018年的社平工资6645元。 2025年山东省的养老金计发基数已经是7831元。 同样是39年工龄，用7831元来算，基础养老金会高出不少。 2026年预计还会进一步调整。
第三个原因是个人账户累计少。 39年工龄，个人账户累计储存额只有32686.35元，平均每年只积累1000元左右。 一直按最低档交，个人缴费的8%部分本来就少，累计下来自然不多，对应的个人账户养老金就低。
这张表有几个地方值得留意。
缴费年限确实很重要。 只交15年的话，哪怕按他的缴费基数，基础养老金也只有660多块，加上个人账户的钱，退休后每月也就1000块左右。 他能拿到2265元，靠的是39年8个月的缴费年限。
缴费基数同样关键。 同样的缴费年限，按100%交和按60%交，养老金能差出一倍。 年轻的时候每个月多交几百块，退休后每个月可能多拿不少。
视同缴费年限需要核对清楚。 如果是90年代前参加工作的，退休前要确认视同缴费年限有没有算对，这部分直接影响过渡性养老金和基础养老金的多少。
养老金每年都会调整。 2019年退休拿2265元，经过这些年的调整，金额已经发生了变化。 根据公开数据，2025年全国企业退休人员月人均养老金约为3897元。 养老金调整机制一直在运行，每年都会有一定幅度的上调。
这份39年工龄的退休审核表，数字不算大，但反映出的信息很实在。 工龄长是好事，缴费基数同样不能忽视。 现在交的每一分社保、每多交一年、每提高一点缴费基数，都会在退休后变成手里的养老金。
大家现在的工龄有多少年了？ 社保交了多少年？ 有没有留意过自己退休后大概能拿多少？ 可以在评论区聊聊。