假设一位在2025年退休的职工，工作40年，个人账户积累了12万元，平均缴费指数是0.6。 如果他有7年的视同缴费年限，在计发基数为10000元的地区，他每月能领到5108元养老金。
这5108元里，有1045元来自过渡性养老金，这是对视同缴费年限的补偿。
如果没有这7年视同缴费，他的养老金总额将直接减少1045元，降到4245元。 这笔消失的钱，约占原养老金总额的20%。
这个计算并非假设。 对于绝大多数在1995年之后参加工作的“75后”来说，他们的职业生涯起步于养老保险个人缴费制度全面推行之后，档案里几乎没有能被认定为“视同缴费”的工龄。
这意味着，他们退休金的构成里，天然就缺少了“过渡性养老金”这一整块。
视同缴费年限，是国家对在养老保险个人缴费制度建立前，那段“没交过钱”的工龄的认可和补偿。 它主要覆盖1996年之前进入国企、县以上集体企业的正式职工，以及2014年9月之前进入机关事业单位的在编人员网页[web:16]。
判断一个人是“老人”、“中人”还是“新人”，关键就看两个时间点：参加工作的日期，和退休的日期。 在2014年10月1日之后才参加工作的，被划为“新人”。
“75后”群体，恰好大规模地落在了“新人”的范畴里。
视同缴费年限的价值，在于它同时参与了两部分养老金的计算。 一是基础养老金，总缴费年限每增加一年，基础养老金就相应增长。 二是单独计算的过渡性养老金，计算公式为：退休地计发基数 × 视同缴费指数 × 视同年限 × 过渡系数。
以2025年武汉的计发基数8500元为例，企业职工拥有1年视同缴费，每月能在基础养老金部分多领85元，在过渡性养老金部分多领102元，合计每月多出187元。
如果是机关事业单位人员，由于视同缴费指数更高，这笔钱会更多。 一位1990年入职、拥有24年视同缴费年限的广东教师，在2025年退休时，仅过渡性养老金一项每月就能拿到约4041元。
而一位2015年入职、同样在2025年退休的“新人”，即便工龄、缴费指数相同，因为没有视同缴费年限，也就没有过渡性养老金。 他的养老金只有基础养老金、个人账户养老金和职业年金三部分，每月总额可能比拥有视同年限的“中人”少三分之一左右。
对于“75后”及之后的“新人”，养老金的计算公式简化为两部分：基础养老金和个人账户养老金。 决定他们退休待遇高低的核心变量，除了缴费年限，就是“本人平均缴费指数”。
这个指数不是自己选的档次，而是退休时根据历年缴费工资与当年社会平均工资的比值计算出来的平均值。 它直接决定了基础养老金的计算基数。
回到开头的案例。 那位职工如果想弥补缺失的1045元过渡性养老金，他需要将整个职业生涯的平均缴费指数从0.6提升到大约0.9。
这样，他的基础养老金会从3200元增加到3600元，增加了400元。 同时，由于缴费基数提高，划入个人账户的钱也变多，假设个人账户积累从12万变为16万，那么个人账户养老金会从863元增加到1151元，增加了288元。
两部分合计增加688元，与1045元的缺口仍有差距，但通过更早、更持续地提高缴费水平，完全有可能追平甚至超越。
指数每提升0.1，在相同缴费年限和计发基数下，基础养老金都会显著增加。 关键在于，这个平均指数是由每一年的缴费情况决定的。
如果自查后发现自己的平均缴费指数低于0.6，只要还没退休，就能通过几个办法调整。
最直接的办法是提高未来的缴费档次。 对于在职职工，这意味着要确保用人单位按本人实际工资收入申报缴费基数。 很多企业为降低成本，长期按最低基数（通常是当地社平工资的60%）为员工缴费，这会直接拉低个人整个生涯的平均指数。
对于灵活就业人员，可以在缴费基数上下限之间，主动选择更高档次缴费。 比如之前按0.6交，下一年改成0.8或1.0。
如果之前有断缴的年份，或某几年缴费基数特别低，导致平均指数被拉低，部分地区允许补缴。 补缴时可选择较高档次，填补低指数的缺口。
要是经济条件有限，没法提高缴费档次，也没法补缴，可以选择延长缴费年限。 多交几年社保，既能增加总缴费年限，还能稀释之前低指数的影响，让平均指数慢慢往上靠。
快退休的人尤其需要注意，最后5年是提高养老金的黄金时期。 因为社保缴费基数每年都会随平均工资上涨，最后5年的基数更高，对个人账户的贡献更大，还能拉高整体的平均缴费指数。
很多人缴了十几年社保，从来没查过记录。 2025年全国社保已经联网，可以通过当地人社APP、微信公众号，或者直接去社保窗口，随时查自己的缴费年限、缴费基数对不对。
对于“75后”而言，视同缴费的“先天红利”窗口已经关闭。 2025年至2026年，被许多地方视为视同缴费年限认定的“最后窗口期”，政策执行正在收紧，没有原始档案材料或材料不全的，原则上不予认定。
养老金全国统筹在不断推进，业务经办标准化、规范化是必然趋势，过去可能存在的一些“模糊认定”空间被极度压缩。
这意味着，养老金的多少完全取决于“实际缴费年限”和“缴费指数”这两大核心变量。 每一次对缴费基数的重视，都是在为未来那20%甚至更多的养老金缺口未雨绸缪。