老陈在虹口区一套老工房的书房里，对着计算器按了最后一遍。 屏幕上的数字定格在15626。 他摘下老花镜，揉了揉眉心。 37年零4个月的工龄，个人账户里攒了28万5，下个月就要正式退休了。 这个数，就是他往后每个月能拿到的基本养老金。
隔壁屋传来小孙女看动画片的声音。 老陈想起上周和女婿聊天，女婿在互联网公司，对社保一知半解，还感叹“爸，你们体制内的退休金，就是个谜”。 这话让老陈琢磨了好几天。 谜吗？ 其实每一分钱，政策上都写着明白账。
账是从2014年10月开始分界的。 在那之前，老陈在区里工作了25年，这叫“视同缴费年限”。 之后，单位和个人开始真金白银地往养老保险账户里交钱，又交了12年零3个月。 加起来，工龄37.3年。
他这笔账的核心，是几个板上钉钉的数字。 2025年，上海的养老金计发基数是每月12434元。 这个数每年都会由人社部门公布，直接决定了计算的基础水平。 另一个关键数字是1.7，这是他这个级别干部，在改革前那段“视同缴费”年限的指数，可以理解为对过去工龄价值的官方认定。
养老金分三块。 第一块是基础养老金，是大头。 公式是：计发基数 × (1 + 本人平均缴费指数) ÷ 2 × 总缴费年限 × 1%。
老陈的平均缴费指数，是视同年限和实际缴费年限的加权平均。 视同年限25年，指数1.7；实际缴费的12.3年里，他的缴费基数基本顶格，指数接近3.0。 平均下来，指数大约是2.12。 套进公式：12434 × (1 + 2.12) ÷ 2 × 37.3 × 1%。 结果大约是每月7235元。
这笔钱体现的是“平均数”和“总工龄”的概念。 计发基数是社会的平均数，2.12是他的指数与社会平均（指数为1）的中间值，再乘以总工龄。 工龄长，基数高，个人指数高，这部分就多。
第二块是个人账户养老金。 他个人账户里累积的28万5，是国家给他记账的本金和历年产生的利息。 60岁退休，对应的计发月数是139个月。 285000 ÷ 139，约等于2050元每月。
这笔钱是他的“私人储蓄”，领完139个月后如果账户里还有，会继续发。 如果没领完人就走了，余额可以继承。
第三块是过渡性养老金。 这是专门给“中人”的政策，补偿2014年10月前那段没有实际缴费、但又算工龄的时期。 上海的公式是：计发基数 × 视同缴费指数 × 视同年限 × 过渡系数。
过渡系数上海一般按1.2%计算。 代入老陈的数据：12434 × 1.7 × 25 × 1.2%。 结果大约是6341元每月。 这部分是“老资格”价值的直接体现，视同年限越长，职务对应的指数越高，这笔补偿就越多。
三部分加起来，7235 + 2050 + 6341 = 15626元。 这是扣除职业年金前，他每月的基本养老金。
职业年金是另一回事。 它和养老保险是并行的，强制建立，由单位和个人共同缴费，全部进入个人账户，退休后按月领取。 这是机关事业单位人员养老待遇的一个重要补充。
老陈没细算过自己职业年金账户的具体数额，这取决于这些年单位的缴费基数和投资收益。 如果账户里有26万，同样除以139个月，每月能再领1871元左右。 加上这笔，他每月的综合待遇接近17500元。
这样算下来，全年综合收入超过20万元。 构成很清晰：近一半来自基础养老金，超过四成来自过渡性养老金，个人账户部分约占一成多。 职业年金是额外的补充。
老陈注意到，过渡性养老金的计算中，系数1.2%是个关键。 有公开资料显示，上海对于2019年及以后退休的“中人”，过渡系数可能会是1.0%。 他向单位人事部门咨询过，对方表示最终会严格按照他退休时，社保经办机构根据其档案材料核定的标准来计算，个人无需担忧。
“随申办”APP上可以查到自己的养老保险和职业年金个人账户余额，也能看到缴费记录。 老陈让女婿也注册查了一下，女婿看着自己那不到六位数的养老保险个人账户，沉默了一会儿。
养老金计算依赖几个核心变量：退休上一年的社会平均工资（体现为计发基数）、个人的全部缴费年限、每年的缴费基数（决定指数）、个人账户储存额，以及退休年龄。 对于“中人”，还有视同缴费年限及其对应的政策参数。
这些数据都记录在系统里。 每个人都可以根据自己的情况，了解这个公式的框架。 公式是固定的，变量是自己的职业生涯。 老陈合上笔记本，窗外的梧桐树叶子已经很密了。 他知道，下个月开始，那笔每月按时到账的钱，背后是这三十七年零四个月，和一本写满了数字的明白账。