2024年度个人所得税汇算清缴将于本月底截止啦！有一笔特殊的“福利”可千万别遗漏，个人养老金退税“红包”记得去领取。
个人养老金退税如何操作？个人养老金到底值不值得投？今天我们就来聊聊。
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个人养老金退税操作指南
个人养老金制度于2024年12月15日起在全国全面施行，作为我国完善多层次、多支柱养老保险体系的关键举措。个人养老金最大的吸引力之一，就是税收优惠。
根据政策，只要在每年12月31日前向个人养老金账户存入资金（上限12000元/年），就能在次年个税汇算时享受专项附加扣除，直接减少应纳税所得额。我把个人所得税税率表放在文字版下方啦，大家可以对照着查看进行查看。
数据来源:晨星、证券时报，仅供参考
注:应纳税所得额=税前收入总额-起征点-五险一金-税前专项扣除;
同时也可以在“个人所得税”APP上直接查看到自己历年的应纳税所得额。
举例来说，假设小李的税前年收入为20万元，扣除起征的6万元后，其他专项扣除暂不考虑的情况下，按照税率10%计算需要缴纳11480元。若他缴纳了12000元的个人养老金，那么在扣除个人养老金缴费后，应纳税额变为10280元。通过缴纳个人养老金，小李成功节省了1200元的税款。
那如何操作退税？我为大家总结了，简单三步轻松搞定，如何申报录入个人养老金扣除信息。
第一步打开“个人所得税”APP，点击“更多功能”添加“个人养老金扣除管理”，点击右上角“保存”后回到首页。
第二步点击“个人养老金扣除管理”，选择“一站式申报”，选择年份“2024”，滑动滑块验证成功后点击“确定”。
第三步核对个人信息后，点击【下一步】，选择申报方式后点击【提交】。
若个人养老金申报成功，就可在申报流程中的【个人养老金】或申报记录的【其他扣除合计】一项中，看到个人养老金的缴费金额了。在完成个人养老金申报后，再去办理综合年度汇算即可，以上就是个人养老金退税的全流程啦。
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个人养老金的优势
除了在缴费环节能享受税收优惠，在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。这为资金的增值提供了更有利的环境，让你的钱能在账户里实现更高效的增长。
在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。相较于正常的综合所得税率，这样的税率设定相对较低，进一步减轻了个人的税务负担。
除了税收优惠，投资个人养老金当然还有别的好处啦。一方面，它能为你的养老生活增添一份保障。在基本养老保险的基础上，额外储备一笔资金，退休后便可能能多一份收入来源，力求让晚年生活更加安稳、富足。
另一方面，个人养老金账户具有强制储蓄的功能，能帮助我们更好地规划养老资金，避免因随意消费而导致养老储备不足。并且，个人养老金可以自主选择购买的金融产品越来越丰富，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、国债等。
最后再提醒下距离本次个人所得税汇算截止日期还有5天，还没申请个人养老金退税的朋友们要抓紧时间了。
好啦，今天的说理财就到这里，我们下期见。
投资有风险，入市需谨慎。