从近日泸州银行发布的《关于2024年无固定期限资本债券行完毕的公告》获悉，该行已于2024年12月31日成功在全国银行间债券市场发行了2024年度的无固定期限资本债券（以下简称“本期债券”）。本期债券的发行规模为人民币6亿元，票面利率在前五年设定为2.8%，并每五年调整一次。此外，本期债券在第五年及之后的每个付息日赋予发行人有条件的赎回权。本期债券所募集的资金将依据相关法律和监管机构的批准，用于补充泸州银行的其他一级资本。
此前，泸州银行曾发布了一系列公告，包括2024年3月22日的公告、2024年4月30日的通函以及2024年5月22日关于2023年度股东大会投票表决结果的公告。在这些公告中，该行股东审议并批准了在2024年至2025年期间发行总计不超过人民币46亿元的资本补充债券计划，其中2024年内计划发行不超过人民币10亿元的无固定期限资本债券。
泸州银行因单一集团客户授信超标遭重罚262.5万，创其历史最大罚单
泸州银行历史可以追溯到1997年9月，作为四川省首批城市商业银行之一，它隶属于泸州市的国有企业。2018年12月，泸州银行在香港联交所主板成功上市，股票代码为“1983.HK”，是西部地区地级市中首家上市的银行。截至2024年6月末，泸州银行的总股本达到了27.18亿元。其股权结构多元化，且在业务布局方面，该行已下辖成都分行、眉山分行、遂宁分行，并设立了41个营业网点。全行共有员工1486名。
然而在2024年11月，国家金融监督管理总局四川监管局公布的一则行政处罚公告中，泸州银行遭遇了其历史上金额最大的一次处罚，共接获7张罚单，涉及该行总行、成都分行及多位相关责任人。此次处罚总计罚款金额达到262.5万元人民币。
具体而言，泸州银行总行被处以212.5万元的罚款，而成都分行则面临50万元的罚款，同时，五名涉事责任人累计被罚29万元。
处罚的根源在于泸州银行在贷款业务方面存在的多项违规行为。泸州银行总行被指存在贷款制度缺陷、违规收取信贷资金受托支付划拨费、单一集团客户授信集中度超过监管规定的比例，以及贷后管理不力等问题。而泸州银行成都分行同样存在贷后管理流于形式的问题。
其中，“单一集团客户授信集中度超比例”的问题尤为突出，这一指标违反了《商业银行风险监管核心指标（试行）》的相关规定，即单一客户贷款集中度不得超过10%。同时，根据《商业银行资产负债比例管理指标及有关规定》，商业银行对最大十家客户的贷款总额不得超过其资本净额的50%。然而，泸州银行2024年中期报告显示，该行最大十家单一借款人贷款总额占资本净额的69.99%，占贷款总额的10.48%；最大单一借款人贷款余额占资本净额的8.70%，均超出了监管规定的比例。
地产行业不良贷款率攀升至6.71%，泸州银行核销近12亿不良资产后三季度不良率仍达1.41%
根据泸州银行2024年上半年财报，该行在营收与净利润方面均实现了不同程度的增长。在贷款质量方面，报告期末的数据显示，泸州银行的贷款总额达到了人民币998.15亿元，相比上年末增长了7.96%。然而，不良贷款总额也有所增加，达到了人民币13.84亿元，比上年末增加了1.39亿元。这导致不良贷款率略有上升，从上年末的1.35%升至1.39%，上升了0.04个百分点。
从行业分布来看，泸州银行的公司类不良贷款主要集中在房地产业、租赁和商务服务业以及建筑业，这三个行业的不良贷款合计占公司类不良贷款总额的92.11%。特别值得关注的是，房地产行业的不良贷款率呈现上升趋势，从2023年年末的4.84%增长至2024年中期的6.71%。同时，房地产行业的不良贷款金额也从2023年年末的4.08亿元增加到了2024年中期的5.68亿元。
泸州银行在2024年上半年还面临着关注类贷款余额增长的问题。截至2024年上半年末，关注类贷款余额为13.53亿元，较2023年末增长了1.72亿元，占贷款总额比例也从1.28%上升至1.35%。关注类贷款虽然不属于不良贷款，但其风险程度较高，一旦转化为不良贷款，将对银行的资产质量产生负面影响。
就在泸州银行发布其2024年上半年财报约一个月后，该行紧接着公布了一项重要公告，宣布董事会已批准核销7笔不良资产。此举旨在激活并优化现有的不良信贷资产组合，防止不良资产进一步累积。
具体来说，这7笔不良资产的核销内容包括本金共计人民币9.87亿元，以及与之相关的表内利息和收益人民币1.43亿元，还有表外利息和收益人民币0.44亿元，合计11.74亿，此外，公告指出，泸州银行将在已计提减值准备金7.05亿元的基础上，再增提约3.81亿元的减值准备，以覆盖此次核销可能带来的损失。
由于核销通常针对的是已无法收回或回收可能性极低的资产，这些资产在核销前往往已被归类为严重不良或损失类资产。从财务报表的角度来看，核销意味着将这些无望回收的资产从不良资产总额中移除，从而直接降低了不良资产占总贷款余额的比例，即不良率。但在2024年第三季度结束时，泸州银行不良贷款率仍维持在1.41%水平，比中期反而增长了0.02个百分点。
需要指出的是，此次核销并非没有成本。泸州银行为此计提了3.54亿元的减值准备，这一金额将直接计入银行的成本，进而侵蚀2024年整年的净利润。
此外，从资本充足情况上看，根据2024年第三季度报告，泸州银行的核心一级资本充足率为8.15%，较2023年末微增0.03个百分点；一级资本充足率为9.56%，略有下降，较去年末减少了0.05个百分点；资本充足率为12.56%，与2023年末相比下降了0.18个百分点。这些数据反映了泸州银行在资本充足性方面有小幅波动。