如何把握ESG政策走势和投融资机遇?绿色金融实践创新方向何在?两份重磅报告点明方向

财联社11月29日讯(记者 郭子硕)11月28日,由财联社、国新咨询联合主办的“ESG驱动,绿色金融与产业发展协同创新”第四届财联社ESG金融论坛在北京成功举办。来自政府机关、上市公司、金融机构和高校代表100余人齐聚一堂,就ESG诸多热点问题进行了深入讨论。

会上,生态环境部环境规划院企业绿色治理中心和财联社联合发布《中国ESG发展与评价:2024》《中国绿色金融实践创新与发展报告:2024》两份报告,全面涵盖我国 ESG 发展最新政策进展以及环境信息依法披露实践进展,细致梳理上市公司与中央企业 ESG 披露状况、上市公司 ESG 评级评价结果,深度剖析上市公司 ESG 评级评价发展态势,同时阐明绿色金融发展趋势、现状与面临挑战,并对我国 ESG 未来发展提出展望与建议。

整体上看,此次报告的发布为各界深入了解我国 ESG 发展及绿色金融相关情况提供了权威性的参考,助力行业把握ESG发展脉络,推动ESG的评级标准体系建立健全,为ESG中国体系建设和发展贡献力量。

央企控股的上市公司披露率提升到94.2%

《中国ESG发展与评价:2024》显示,截至2024年6月,A股共有2082家上市公司发布了ESG报告,较上年增长5.9%。纳入自律监管指引强制性披露范围的上市公司报告发布率为87.9%,板块方面,深证100指数、科创50指数完成100%披露,境内外同时上市公司和上证100指数公司披露率分别为96.2%和93.3%,创业板指数ESG发布率较低,仅67%。从行业来看,发布率排名前三的行业分别是金融业、公共事业和能源业。

同时,央企控股的上市公司披露率呈现明显的显著的上升趋势。从数量上来看,从2020年的220家增加到2024年的434家,披露率占比从2020年的57.6%提升到2024年的94.2%。

生态环境部环境规划院企业绿色治理中心副主任贾真指出,团队从完整性、一致性、真实性、时效性四维度建立环境信息依法披露的质量评价体系,对环境信息披露开展的质量评价体系,对环境信息披露开展了质量评估。全国平均得分70.7。从区域上看,披露质量较好的前三位为陕西、河北和新疆,平均得分80、76.3、76.1。

“从评估结果来看,环境披露的质量信息披露的质量仍有一定差距。”贾真指出,我国ESG发展面临诸多挑战与问题,需要加强信息披露、提高认知、完善监管体系、提升数据收集与分析能力、推动国际化与本土化并进以及丰富ESG投资策略与产品等方面的建设和发展。

展望未来,我国ESG发展仍然面临较多的挑战,对此《中国ESG发展与评价:2024》也给出四方面建议。政策层面,应进一步加强 ESG 相关政策法规的制定和完善,形成系统、连贯、具有可操作性的政策框架,明确各参与主体的责任和义务,加强对 ESG 信息披露、评级、投资等方面的监管力度;企业层面,应提高 ESG 信息披露的质量和透明度,按照相关标准和要求,真实、准确、完整、及时地披露 ESG 信息;金融层面,应加大对ESG投资产品的创新力;社会层面,应鼓励公众、媒体、非政府组织的参与和监督。

绿色金融政策标准体系建设仍是焦点

《中国绿色金融实践创新与发展报告:2024》聚焦我国 ESG投融资领域,梳理整体发展情况,从绿色信贷、绿色保险、绿色债券、绿色基金等绿色金融产品入手,系统梳理相关产品的政策以及绿色金融创新模式实践创新情况,梳理出绿色金融发展总体情况与未来趋势。

生态环境部环境规划院企业绿色治理中心潘拥军指出,当前我国是全球最大绿色信贷市场、第二大绿色债券市场。绿色金融发展有利于改善生态环境和缓解资金缺口,推动经济社会发展的绿色低碳转型,也为绿色金融发展提供了重要的机遇。

截至2024年第三季度,绿色信贷余额35.75万亿,居于全球首位,呈现量质齐升的良好发展态势。在实践过程中,不同的地区和银行也形成一系列的绿色信贷的种类品种,比如光伏贷、生态修复贷、CCER开发挂钩贷款等信贷种类。

国内绿色保险发展步伐不断加快,规模不断扩大,投保企业数量不断增多、保额逐年增长,风险保障功效持续增强。绿色保险开发深度和广度都得到拓展,保险产品呈现出多层次、全产业链综合性发展趋势。同时,保险资金融合ESG理念,带动绿色产业投资旺盛。

“我国绿色金融在短期内取得显著进展,其中一个重要原因就是积极推进绿色金融政策标准体系建设。”潘拥军指出,绿色金融是我国金融高质量发展的重要环节,各方都高度关注绿色标准的制修订工作。

当前,我国持续完善绿色金融标准体系,加快制定绿色转型标准,广泛开展地方实践探索。建立健全绿色金融相关信息环境信息披露机制,搭建绿色金融信息平台,完善信息合作共享机制,确保公开信息权威性与系统性。持续开发减污降碳协同增效、碳市场和排污权交易市场等关联金融产品。发展与科技、普惠、养老和数字等金融融合应用能力,深度嵌入综合性应用场景。

《中国绿色金融实践创新与发展报告:2024》指出,未来绿色金融发展将为四大发展趋势,行业管理部门与金融部门探索合作机制共同助力美丽中国建设,围绕美丽中国建设的各类金融产品和服务将不断开拓;环境信息披露手段也随着科技水平提升、信息披露理念深入以及环境权益、碳足迹技术方法发展更发挥有效作用;绿色金融标准逐步统一化与细致化;绿色金融与科技金融、普惠金融、养老金融、数字金融的协同发展孕育更多市场机会。

(财联社记者 郭子硕)